Корреспондентские отношения между банками РФ - Глава 15
На основании данных, содержащихся в заявлении клиента, составляется почтовое платежное поручение, телексное платежное поручение или сообщение по системе СВИФТ по форме МТ100. Телексные сообщения снабжаются переводным ключом. Почтовые платежные поручения выписываются на бланках установленной формы. телексные и почтовые поручения подписываются двумя уполномоченными работниками банка. В платежном поручении иностранному банку сообщается способ возмещения выплаченных по переводу сумм: как правило, разрешение дебетовать счет "Ностро" у банка-плательщика , реже иностранные банки открывают счета "Лоро" в коммерческих банках, то есть в сообщении будет содержаться инструкция о кредитовании счета "Лоро".
В день направления платежного поручения в банке делается соответствующая запись по балансу либо в форме выписки мемориального ордера, либо в автоматическом режиме, а именно: сумма платежного поручения списывается со счета клиента и кредитуется по счету "Ностро" в банке-корреспонденте. Сумма взыскиваемой комиссии в соответствии с действующим тарифом списывается со счета клиента и кредитуется счету доходов банка, сумма телексных расходов или расходов за сообщение СВИФТ списывается также со счета клиента и кредитуется по счету доходов банка. В мемориальном ордере обязательно проставляется срок валютирования. После завершения исполнения заявления на перевод оригинал его, а также копия мемориального ордера и платежного поручения за границу скалываются вместе и поступают в архив "Документы дня", где исполненные документы брошюруются по датам исполнения.
Документарный аккредитив.
Документарный аккредитив представляет собой денежное обязательство банка, выставляемое на основании поручения его клиента - импортера в пользу экспортера. Банк, выдавший обязательство, должен произвести платеж экспортеру (акцептовать его тратты) или обеспечить осуществление платежа (акцепта тратт) другим банком. Это обязательство является условным, так как его реализация связана с выполнением экспортером определенных требований (прежде всего с представлением в банк предусмотренных аккредитивом документов, подтверждающих выполнение всех его условий).
Расчеты в форме документарного аккредитива производятся следующим образом:
Стороны (экспортер и импортер) заключают контракт, в котором определяют, что платежи за поставленный товар будут производиться в форме документарного аккредитива. Аккредитивы выставляются банками на основании поручения или заявления импортера (приказодателя по аккредитиву), которое фактически повторяет все условия раздела контракта, касающегося порядка платежей. В этой связи при заключении контракта следует обратить внимание на то, чтобы основные условия будущего аккредитива были сформулированы наиболее четко и полно. В частности, контракты оговаривают следующее:
а) наименование банка, в котором будет открыт аккредитив (предпочтение отдается банкам, являющимся корреспондентами уполномоченного банка);
б) вид аккредитива;
в) наименование авизующего и исполняющего банка;