Кредитные операции коммерческих банков и перспективы их развития - Глава 29
До кредитной реформы (1930 г.) широко использовалась система критериев кредитоспособности от которой банкиры должны были отталкиваться при оценке кредитоспособности клиента, кредитного риска:
1) характер клиента;
2) способность заимствовать средства;
3) возможность заработать средства в ходе текущей производственной деятельности;
4) капитал клиента;
5) обеспеченность ссуды;
6) условия, в которых совершается кредитная операция;
7) возможность осуществления контроля за ходом осуществления кредитуемой операции.
В практике американских банков применяется подобная система, носящая название "правило пяти си", где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву "си".
Если говорить подробнее о критериях в отечественной банковской практике, то:
1) Характер клиента - это репутация клиента как юридического лица, она складывается из длительности функционирования клиента в данной сфере бизнеса, отклонении его экономических показателей от среднеотраслевых (коэффициент "бэтта"), его кредитная история; репутация его партнеров в деловом мире, репутация ведущих менеджеров с учетом профессиональной длительности работы в качестве руководителей, их моральные качества (здесь может использоваться бальная оценка) при формализации этого процесса оценки.
Важно понимать степень ответственности клиента за непогашение долга, четкость представления клиента о целях ссуды. Для банка следует обратить внимание на соответствие характеристик клиента кредитной политике банка, т.е. банковские сегменты рынка должны соответствовать сегментам рынка клиента.
2) Способность заимствовать средства - это наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, право ведения от клиента переговоров, право подписи кредитных документов.
Если клиентом является физическое лицо, кредитным работникам следует убедиться в дееспособности клиента (возрастные ограничения, наличие судимостей, социальное положение и т.д.)
3) Способность клиента заработать средства в ходе текущей производственной деятельности.
4) При оценке капитала клиента следует обратить внимание на 2 основных момента:
- достаточность капитала, который оценивается на основе коэффициентов финансового ревеража;
- степень вложения капитала клиента в кредитуемую операцию.
5) Под обеспеченностью кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретной величиной источника погашения долга (залог, банковская гарантия, поручительство третьих лиц, страхование риска невыплаты процентов и невозврат кредита).
Соотношение стоимости активов и размер долговых обязательств имеет принципиальное значение, если заемщик будет объявлен банкротом, при обычной ситуации, а также при недостаточности денежного потока у клиента, - более важно качество и размер вторичных источников погашения долга.
6)При рассмотрении условий, в которых совершается кредитная операция следует обратить внимание:
- на прогноз экономической ситуации в стране, регионе деятельности заемщика, отрасли кредитуемой операции;
- на учет политических факторов.
Все это составляет основу для определения внешних рисков кредитуемой операции и учитывается при выборе банком стратегии кредитной работы. Нельзя забывать об изменении критериев оценки внешних рисков в зависимости от развития ситуации в околобанковском пространстве: внешние условия ухудшаются - банковские критерии должны становиться более жесткими. Составить формализованную систему оценки внешних рисков нельзя, и здесь должны работать интуиция банковских служащих, их прошлый опыт, анализ и работа со статистикой.