Корреспондентские отношения между банками РФ - Глава 5
Корреспондентские счета и порядок их ведения.
Основой взаимоотношений между банками является счет. Осуществляя расчеты, банки должны иметь счет в одном или нескольких банках. На этом счете находят отражение все операции, совершаемые между банками по поручению их клиентов и фиксируемые записями в дебет и кредит счета. Владелец счета должен постоянно знать его состояние, поэтому по каждому дню, в течение которого была совершена хотя бы одна проводка, составляется выписка, которая высылается держателю счета по почте, телексу или через систему СВИФТ. Последнему передается также и авизо о совершении соответствующей операции, которое содержит подробную информацию о приказодателе и бенефициаре, с тем чтобы банк мог правильно отнести получение платежа.
Все корреспондентские счета, как упоминалось выше, делятся на счета "Ностро" и счета "Лоро". Счет "Ностро" - это текущий счет, открытый на имя банка у банка-корреспондента. Счет "Лоро" - это текущий счет, открытый в данном банке на имя его банка-корреспондента. Для контроля за состоянием своего счета "Ностро" банк заводит на своем балансе "внутренний корреспондирующий счет", на котором он со своей стороны отражает все движения по своему счету "Ностро".
Например, клиент поручает своему банку - Одинбанк, Москва - снять с его счета и перечислить бенефициару в Самаре определенную сумму в немецких марках через Самараагробанк, Самара. Перечисляемая сумма записывается в дебет счета банка-приказодателя и в кредит внутреннего корреспондирующего счета Самараагробанк, Самара. Одинбанк выдает Самараагробанк платежное поручение соответственно приказу своего клиента. Самараагробанк дебетует ведущийся у него счет Одинбанка в немецких марках и перечисляет указанную сумму в соответствии с распоряжением получателю платежа. По получении выписки за день банк Одинбанк контролирует исполнение своего распоряжения. При этом должны совпасть обе записи - в кредит внутреннего корреспондирующего счета и в дебет счета, ведущегося в Самараагробанк, Самара. Подобный контроль существенно упрощается, если при отдаче распоряжения Одинбанк задает некоторый условный номер (референс), который будет содержаться также и в выписке Самараагробанка, что облегчает сведение сумм.
Наряду с функцией контроля внутренний корреспондирующий счет весьма важен для распоряжения своим счетом в немецких марках. Такая бухгалтерия по принципу зеркального отражения позволяет Одинбанку оперативно распоряжаться своим счетом, не допускать превышения установленных кредитных лимитов и своевременно пополнять свои активы.
Обычно по корреспондентским счетам не платят процентов ( в некоторых странах это законодательно запрещено ) или уровень процентов не очень высок, а кроме того за ведение счета и совершение операций по счету банки могут взимать комиссию. Поэтому банки стремятся поддерживать на своих счетах "Ностро" минимальные остатки, предпочитая размещать валютные средства на мировом рынке ссудных капиталов, особенно на еврорынке. Чтобы привлечь средства, банки применяют различные схемы размещения остатков на корреспондентских счетах на рынке евровалют. Например, весь остаток по счету или средства, превышающие определенный "рабочий" остаток, могут размещаться в депозит на срок "овернайт".