Кредитные операции коммерческих банков и перспективы их развития - Глава 32
С предприятиями каждого класса кредитоспособности банки по разному строят свои кредитные отношения. Так, первоклассным по кредитоспособности заемщикам коммерческие банки могут открывать кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, выдавать в разовом порядке бланковые (без обеспечения) ссуды с установление во всех случаях более низкой процентной ставки, чем для всех остальных заемщиков. Кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банками в обычном порядке, то есть при наличие соответствующих форм обеспечительных обязательств. Процентная ставка соответственно зависит от вида обеспечения.
Предоставление кредитов клиентам третьего класса связано для банка с серьезным риском. В большинстве случаев таким клиентам банки стараются кредитов не выдавать. Если же банк решается на выдачу кредита клиенту третьего класса, то размер предоставляемой ссуды не должен превышать размера уставного фонда хозоргана. Процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне.
В том случае если кредит был выдан клиенту ранее до ухудшения его финансового положения банк должен проанализировать причины и последствия сложившейся ситуации с целью уберечь предприятие от банкротства, а при невозможности этого - прекратить его дальнейшее кредитование.
Рассмотрим содержание организационно-экономических приемов выдачи кредитов и осуществления погашения задолженности по судам.
Главным является определение способа, вида кредитования, т.е. механизма реализации принципов кредитования, связанных с участниками конкретной кредитуемой сделки или особенностями отдельных элементов кредитования, используемых в данном банке.
Выбор конкретного механизма кредитования зависит от следующих критериев:
1 Статус кредитора, который определяет следующую классификацию кредитов:
· официальные: ссуды, выданные ЦБ РФ;
· неофициальные: кредитование коммерческими банками и др. кредитными учреждениями;
· смешанные: выдача ссуд осуществляется ЦБ РФ через коммерческие банки (например, кредитование агропромышленного комплекса в 1992-1993 г.г.);
· ссуды, выданные международными организациями.
2 Форма выдачи (предоставления) ссуды.
· налично-денежные ссуды (путем перечисления средств со счета на счет или которые выдаются наличными деньгами);
· рефинансирование (переучет векселей, ломбардные ссуды, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств);
· переоформление (реструктуризация долга);
· вексельные кредиты.
3 Валюта ссуды.
· выдача ссуды в национальной валюте;
· выдача ссуды в валюте страны кредитора;
· выдача ссуды в валюте третьей страны;
· предоставление ссуды в международных денежных единицах.
4 Количество участников кредитуемой операции.
· двухсторонние сделки;
· многосторонние («зеркальные»,т.е. предоставление ссуды одним банком через другой; кредитование банковским консорциумом; синдицированные ссуды).
5 Цели и назначение ссуды.
· на увеличение капитала (на увеличение производственных фондов, на прирост запасов, на расширение объемов производства);
· на временное пополнение средств (платежные ссуды на оплату платежных документов, при кратковременных затруднениях - краткосрочные овердрафты);